현금흐름

회사가 실제로 벌어들이고 쓰는 현금의 흐름을 말해요. 이익과 달리 대금수수나 지출 시점을 반영하기 때문에 실제 현금이 얼마나 있는지가 중요해요. 예를 들어 12월에 1억원어치 주문을 받았지만 1월에 대금을 받는다면 12월에는 현금이 부족할 수 있어요. 아마존 FBA는 대금지급이 14일 후인데, 광고비는 매일 빠져나가는 구조라서 현금흐름이 꼬일 수 있어요. SKU F11Y는 11월에 5,000만원어치 주문을 받았는데 12월에 광고비와 FBA fee로 3,000만원이 나가서 현금이 2,000만원밖에 안 남았어요. 이럴 때는 3PL로 전환하거나 재고주문을 조절해야 해요.

1월 1일 현금잔고: 10,000,000원 1월 매출(대금수수 14일 후): 8,000,000원(2월 14일 수령) 1월 광고비 지출: 5,000,000원(1월 5일 지출) 1월 FBA fee 지출: 2,000,000원(1월 10일 지출) 1월 말 현금잔고: 3,000,000원(1월 1일 기준)