Кассовый поток (Cash Flow)

Движение денег в бизнес и из бизнеса: поступления от продаж, оплата поставщиков, аренда, зарплаты, налоги. Важнее прибыли, потому что даже прибыльный бизнес может «умереть» без денег. Например, если выручка 1 000 000 ₽, но поставщику должны 800 000 ₽, а аренда 150 000 ₽, кассовый поток — минус 50 000 ₽, несмотря на прибыль.

В мае мы получили предоплату от клиента на 300 000 ₽, но кассовый поток всё равно был отрицательным на 80 000 ₽, потому что пришлось срочно платить таможню за новый товар. Деньги-то есть, но они «заморожены» в товаре.